会泽县人民政府

关于会泽县2019年地方财政预算执行情况和

2020年地方财政预算（草案）的报告

——2020年7月14日在会泽县第十七届人民代表大会第四次会议上

会泽县财政局局长 曹德宏

各位代表：

受县人民政府委托，现将会泽县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）提请县十七届人民代表大会第四次会议审议，并请各位政协委员和各位列席人员提出意见建议。

一、2019年地方财政预算执行及政府债务情况

（一）2019年一般公共预算执行情况

1.2019年一般公共预算收支完成情况。

2019年全县财政总收入完成506,113万元，比上年同期436,188万元增69,925万元，增16.03%，其中：中央级收入完成337,954万元，省级收入完成24,970万元，市级收入完成2,611万元，县级收入完成140,578万元。

全县一般公共预算收入完成140,578万元，为年初预算137,850万元的101.98%，为调整预算数139,687万元的100.64%，完成市下达任务139,687万元的100.64%，比上年同期131,285万元增7.08%。地方一般公共预算支出完成1,079,166万元，为年初预算873,026万元的123.61%，为调整预算数1,125,626万元的95.87%，比上年同期736,216万元增46.58%。

2.一般公共预算收支平衡情况。

一般公共预算收入140,578万元，上级补助收入736,120万元（其中：返还补助收入18,719万元、专项补助收入200,423万元、一般性转移支付补助收入516,978万元），地方政府一般债务转贷收入241,758万元，上年结余收入26万元，动用预算稳定调节基金5,935万元，调入资金449万元，收入合计1,124,866万元。地方一般公共预算支出1,079,166万元，上解支出29,859万元，地方政府债务还本支出13,100万元，安排稳定调节基金2,753万元，补充预算周转金-25万元，支出合计1,124,853万元。年终结余13万元。

（二）2019年政府性基金预算执行情况

2019年全县政府性基金预算收入完成18,924万元，比上年同期10,008万元增89.09%；上级补助收入12,851万元，上年结余收入4,165万元，专项债务转贷收入40,000万元，收入合计75,940万元。政府性基金预算支出完成67,526万元，比上年同期46,713万元，增44.56%。上解支出-2141万元，调出资金449万元，收支相抵年终滚存结余10,106万元（主要为上级专项补助的结转）。

（三）2019年社会保险基金预算执行情况

2019年全县社会保险基金预算收入完成236,887万元，比上年同期226,739万元增4.48%；上年结余收入154,148万元，收入合计391,035万元。社会保险基金预算支出完成202,746万元，比上年同期191,825万元增5.69%。收支相抵年终滚存结余188,289万元。

（四）2019年地方国有资本经营预算执行情况

2019年国有资本经营预算上级补助收入595万元。国有资本经营预算支出595万元。实现收支平衡。

（五）地方政府债务情况

2019年，市下达全县地方政府债务限额62.85亿元，其中，一般债务55.25万元，专项债务7.6亿元。截至2019年12月31日，全县地方政府债务余额53.82亿元，其中：一般债务46.22亿元；专项债务7.6亿元。

二、凝心聚力、攻坚克难，2019年财政各项工作成效明显

2019年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大的法律监督和工作监督下，在县政协的民主监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大及十九届二中、三中、四中全会精神，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，认真落实中央、省、市、县重大决策部署，凝心聚力、攻坚克难，财政收支运行总体平稳，圆满完成全年收支目标任务，一般公共预算支出首次突破100亿元，为全县经济社会健康协调发展提供了有力保障。

（一）聚焦“财源”，汇聚财力，财政保障能力持续增强

始终坚持把抓财源、聚财力作为财政工作的重中之重，在巩固原有财源的基础上，综合施策，进一步强征管、保增收，切实提高财政保障能力。一是持续培育壮大财源。进一步用足用好结构性减税降费、优化营商环境等财税奖补政策和措施，促进企业转型升级。2019年，共筹集拨付中小企业扶持发展资金320万元、“三供一业”补助资金595万元，累计发放小额担保贷款23,710万元，拨付创业担保贷款贴息资金1,577万元。二是抓实项目带动支撑。2019年安排项目前期工作经费2,000万元,进一步加大项目的谋划、包装、申报和招引工作，加快推进渝昆高铁、通用机场、威会和宣会巧高速、美丽县城、蔓海公园等重大项目的前期准备工作；全力推进温氏25万吨饲料厂、油橄榄和核桃深加工、金乌黑药重组发展、以礼河四级电站复建、171个村级光伏电站等产业项目建设。三是积极争取上级支持。认真研究上级政策，学懂弄通悟透政策精神，密切关注上级政策和资金分配情况，认真做好项目对接和资金配套等工作，争取转移支付、新增债券、中央预算内投资等各方面政策资金支持。2019年全年共实际争取上级补助收入73.61亿元，比2018年多争取了资金15.49亿元，有效缓解了财政收支平衡压力。四是抓实“减税降费”。不折不扣落实减轻企业税收负担政策，加大收费清理和降费措施，通过减税降费支持企业降本增效，真正让企业享受到了政策的红利。2019年全县减税降费3.3亿元，盈利企业100%享受减税政策红利。五是严征细管抓收入。围绕全年目标任务，及时把任务科学分解到税务、财政等相关部门，认真开展税源分析、税收预测和纳税评估，深入挖掘“增量”税收，继续加大非税收入征管，加大税收稽查、清缴企业历年欠税，清理盘活国有资产，加大土地招拍挂力度，确保政府各项收入应收尽收、足额入库。2019年地方一般公共预算收入完成140,578万元，比上年同期增7.08%；政府性基金预算收入完成18,924万元，同比增89.10%。

（二）兜牢“三保”，履职尽责，财政支出责任有效落实

始终坚持把“三保”支出工作作为财政保障的首要任务，进一步加大资金统筹，用好增量、盘活存量，切实承担起保工资、保运转和保基本民生的兜底责任。一是全面压实保障责任。在从严从紧编制部门预算、科学测算财政收入的前提下，突出预算安排的重点，坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则和先后顺序，分清轻重缓急，足额纳入预算，切实加大“三保”保障力度，守牢“三保”底线。二是优化支出结构。牢固树立过“苦日子”思想和“节支就是增收”的理念，严格压减一般性支出，严控“三公”经费，压减部分非急需项目支出，集中财力优先保工资、保运转、保基本民生资金需求，全县“三公”经费支出同比下降6%。三是盘活存量资金。积极开展存量资金清理，对结转结余资金，收缴本级财政统筹使用，全年共盘活存量资金4,061万元，统筹用于重点领域、重点项目、民生工程和化解债务，切实提高财政资金使用效益。四是全力抓好八项重点支出。积极贯彻落实供给侧结构性改革补短板工作要求，加大政府投入，全县八项重点支出共完成753,111万元，占一般公共预算支出的69.79%，有力地支撑了全县GDP的增长。

（三）关注“民生”，回应需求，基本民生政策得以保障

始终坚持把保障和改善民生作为财政支出的优先方向，优化调整财政支出结构，集中财力不断补齐民生短板，支持教育、医疗卫生、就业、社保等群众最关心的民生领域事业发展，确保民生福祉持续改善。2019年全年民生支出95.88亿元，占一般公共预算支出的88.85%，同比增49.9%。一是支持教育事业优先发展。全年累计投入教育资金196,641万元，同比增长3 %，较好地落实了义务教育公用经费保障机制、农村义务教育学生营养改善计划、普通高中和中等职业学校国家助学金、义务教育阶段寄宿生生活补助、学前教育家庭经济困难学生生活补助等教育惠民政策，深入实施了“全面薄改”工程，全县义务教育均衡发展工作顺利通过了省级和国家级评估验收，有效促进全县办学条件改善和办学水平的提高。二是支持卫生健康事业快速发展。全力支持县乡医疗卫生服务体制改革，聚焦重大公共卫生服务项目建设，健全基本公共卫生经费保障机制，探索基层医疗机构运行财政保障新机制；支持健康扶贫，把好“医疗有保障”关口，有效防止因病致贫、因病返贫、助力脱贫攻坚。全年共完成卫生健康事业支出102,835万元，同比增长5.7%；全县人民的健康保障水平不断增强。三是着力筑牢社会保障底线。按照“兜底线、织密网、建机制”的要求，全面落实社会保障资金支出。筹集拨付企业职工、机关事业单位养老保险、企业职工医疗保险等各项社会保险基金153,128万元，拨付城乡低保及特困难群众生活补助资金26,869万元、临时救助420万元、医疗救助资金10,491万元，切实保障了困难群众的基本生活。四是全面落实各项惠农政策。2019年启动棚户区改造295套，拨付棚户区改造资金731.94万元；争取棚改专项债4亿元；完成42个彩票公益金项目1,604万元；发放廉租住房租赁补贴692户、拨付补贴资金174万元；全年共拨付生态保护项目资金5,558.79万元、石油价格补贴394.19万元、地质灾害防治1,636万元；通过“一折通”兑付公益林、草原生态补助、退耕还林等惠农资金16,553.64万元；五是全力维护社会和谐稳定。适时调整支出结构，认真落实收入分配制度，筹集拨付资金3,193万元及时兑现提高村委会（社区）干部和村民小组干部待遇；投入公共安全支出23,689万元，加快“平安会泽”建设，切实提升公众安全感满意度；安排扫黑除恶专项经费195万元，推动扫黑除恶专项斗争向纵深发展。

（四）提高“站位”，精准施策，三大攻坚战役成效明显

始终坚持把思想和行动统一到中央、省、市、县委关于打好三大攻坚战的决策部署上来，以脱贫攻坚压倒一切的态度，着眼精准、加大投入，举全县之力打赢打好三大攻坚战。一是全力支持脱贫攻坚。紧扣“两不愁三保障”目标，加大资金统筹，全方位保障脱贫攻坚的资金需求；认真抓好上海援滇资金的拨付、管理、使用、报账及绩效评价工作，全面落实脱贫攻坚驻村工作保障机制，积极开展扶贫资金结余结转专项治理，充分发挥资金效益，确保扶贫专项资金、财政涉农整合资金年度结余结转率分别控制在8%以内和20%以内。2019年全县共整合财政涉农资金189,800.98万元，累计拨付整合涉农资金164,301.67万元。其中：产业发展资金54,985.83万元，贫困村基础设施建设资金7,800万元；筹集拨付驻村工作队员工作经费365万元。积极争取一般债券资金支持易地扶贫搬迁项目，2019年拨付易地扶贫搬迁安置资金257,306.36万元。二是全力化解政府性债务风险。建立健全“举债必问效、无效必问责”的政府债务资金绩效管理机制，制定出台了《会泽县隐性债务实施方案》，进一步规范融资举债行为，建立终身问责，倒查责任机制，严控隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量。2019年，化解存量隐性债务2.41亿元，争取再融资债券1.31亿元，有效防范和化解了政府性债务风险，政府债务风险总体可控。三是全力支持污染防治。围绕“蓝天、碧水、净土”保卫战，多方筹集资金支持农村人居环境整治、淘汰黄标车、城市污水处理、污染治理、污染防控等工作。

（五）瞄准“绩效”，改革创新，依法理财水平稳步提高

始终坚持把科学监管、注重实效作为提升财政管理水平的重要抓手，着力提高依法理财水平。一是持续深化改革。积极推进部门预算、国库集中支付、政府会计制度等改革，促进财政科学化、精细化管理；二是全面实施绩效管理。新组建成立了绩效管理机构，调整充实了绩效管理人员，按照“花钱必问效、无效必问责”的理念，坚持预算与绩效目标同步编制，将全县65家预算单位管理的资金全部纳入绩效目标管理范畴，实现预算与绩效管理一体化；继续加强社会中介机构对政府性投资项目进行预决算审核，2019年共送审项目262个，送审金额445,711.66万元，审减金额21,969.89万元，综合审减率为4.93%。三是财政信息公开持续推进。坚持以“公开为常态，不公开为例外”，不断拓展预算公开的内容和范围，全面提高预算透明度，强化社会监督，除涉密事项外，全县行政事业单位部门预决算及三公经费预决算均进行了公开，公开率达100%；四是强化政府采购管理。全年共完成政府采购844个（批次），预算采购资金20,629万元，实际采购资金18,909万元，节约资金1,720万元，综合节约率8.34%。五是加强国有资产监管。完善国有资产管理体制机制，盘活存量资产，规范资产处置，2019年，全县国有资产总量为169.79亿元，其中：行政事业单位国有资产总额为64.96亿元，比上年增长了17.72%；清理处置长期闲置房产2,456.33平方米，实现处置收入521万元，超评估价126万元，增值率达32%，确保了国有资产的保值增效。六是强化监督检查。联合县审计、扶贫办等部门先后开展了20余次专项检查，重点对涉农资金、惠民惠农财政补贴资金使用情况、部门执行财经纪律、中央八项规定、会计信息质量等方面工作进行了专项治理。

各位代表，2019年我们从攻坚克难、砥砺奋进中一步步走来，用心血和汗水谱写了财政发展的新篇章。成绩的取得是县委坚强领导，县人大、县政协和社会各界监督支持的结果，是全县上下齐心协力、拼搏进取、共同努力的结果。

看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财税工作面临的困难和问题，集中表现在：国家减税降费政策的落实对收入增长带来严峻的考验；财源匮乏，重点税源增量有限，收入结构不优、质量不高，财政收入持续增长困难加剧；政策性增支致使刚性支出需求不断增多，财政收支平衡难；财力对上级财政依赖程度较高，财力保障与部门发展需求矛盾异常突出；债务风险总体可控，但还本付息压力大；财政支出结构仍需调整优化，资金使用绩效管理有待进一步提升。这些问题既是社会各界关注的热点，也是财政工作的难点，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，积极采取强有力措施逐步加以解决。

三、2020年地方财政预算草案

2020年，是全面建成小康社会社会和“十三五”规划的收官之年，是实现第一个百年奋斗目标的关键之年，也是全县脱贫摘帽的决胜之年。做好2020年的财政工作，影响深远、意义重大。

（一）2020年财政经济形势分析

2020年，受全球疫情冲击，国内外经济形势更加错综复杂，国内消费、投资、出口下滑，就业压力显著加大，企业困难凸显，财政收支矛盾加剧，财政运行压力增加。从财政收入看，受疫情冲击、减税降费等因素影响，今年1-6月全县一般公共预算收入完成73,613万元，同比下降5%，预计后几个月，财政收入将会逐步企稳回升，但仍有很大不确定性。从财政支出看，1-6月全县一般公共预算支出完成593,272万元，同比增长8.18%，今年统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，全力保障完成决战决胜脱贫攻坚目标任务、全面建成小康社会社会，特别是做好“六稳”、落实“六保”任务、支持打好三大攻坚战、易地扶贫搬迁建设等决策部署和工作要求，落实支持疫情防控各项财税政策，都需要财力支持，预算平衡压力进一步加剧。

（二）2020年预算编制的思路

2020年财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届四中全会全会和中央经济工作会议精神，紧扣全面建成小康社会社会目标任务，全面落实中央、省、市和县委县政府各项决策部署，聚焦补短板强弱项保重点，更加积极有为、精准高效实施积极财政政策，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，兜牢“三保”底线，进一步树立过“苦日子”的思想，大力压缩一般性支出，严控非急需、非刚性、非脱贫攻坚项目支出；着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，逐步完善全面绩效管理体制机制，有效防范地方债务风险，坚决遏制隐性债务，提高理财质量和效益，保障和改善基本民生，促进经济健康发展、社会和谐稳定。

（三）2020年全县财政预算收支安排建议

根据上述指导思想，综合研判各种因素，2020年全县财政收支预算安排建议如下：

1.一般公共预算安排。2020年，受疫情冲击、减税降费等因素影响，财政收入形势异常严峻，全县一般公共预算收入力争实现正增长，预算安排140,578万元；加上上级补助收入694,218万元，上年结余收入13万元，转贷再融资债券收入10500万元，动用预算稳定调节基金2753万元，收入总计848,062万元。全县一般公共预算支出安排807,222万元，比上年完成数1,079,166万元减25.20%（扣除不可比一次性支出因素，同比增5%），加上上解上级支出30300万元，地方政府一般债务还本支出10540万元，支出总计848,062万元。收支平衡。

2.政府性基金预算安排。2020年，全县政府性基金预算收入安排3亿元，比上年完成数18,924万元增58.53%；加上上级补助收入3,851万元，上年结余10,106万元（主要为上级专项补助结转），专项债券转贷收入48,200万元，收入总计92,157万元。全县政府性基金预算支出安排89,907万元，较上年完成数67,526万元增33.14%；政府专项债券还本支出2,250万元，支出总计92,157万元。收支平衡。

3.社会保险基金预算安排。2020年，全县社会保险基金预算收入安排258,552万元，较上年完成数236,887万元增9.15%；上年结余收入182,364万元，收入总计440,916万元。社会保险基金支出安排226,324万元，较上年完成数202,746万元增11.63%；年末滚存结余214,592万元。

四、坚守初心使命，勇于担当作为，全力确保2020年财政收支预算任务圆满完成

（一）围绕服务发展，聚力抓好财政收支管理

深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，充分发挥财政政策的“杠杆”作用，以招商引资、产业园区建设为载体，进一步落实财税优惠政策，着力推进供给侧结构性改革和产业转型升级；进一步拓展投融资形式和渠道，积极争取中央特殊转移支付、抗疫特别国债、中央财政脱贫攻坚补短板综合财力补助、政府专项债券，规范推行PPP模式，全力支持重点产业、重点企业、重点项目建设，切实培育和壮大收入增长点；积极落实减税降费政策，严格实施税源网格化、精细化管理，发挥税收风险防控、纳税评估和税务稽查作用，加强重点税源管控，注重财税协作配合及协税护税工作力度，确保收入应收尽收；有效利用好省级土地出让收入让利政策，清理盘活闲置土地，加大国有土地使用权招拍挂力度，增加政府性基金收入，不断做大财政蛋糕；牢固树立“过苦日子”的思想，强化预算执行，从严从紧加强支出控管，切实提高资金使用效率。

（二）围绕优先发展，聚力兜实兜牢“三保”支出

全面落实“三保”主体责任，严控“三公”经费和行政成本支出，加大财政统筹力度，积极盘活存量资金，不断调整优化支出结构，严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的保障顺序，分清轻重缓急，合理安排财政支出；强化预算刚性约束，优先保障列入预算的项目建设，杜绝预算执行的盲目性和随意性，提高财政资金使用绩效；建立健全“三保”预算审核和执行监控机制，确保兜牢兜实“三保”底线。加大医疗卫生投入力度，优先保障新型冠状病毒肺炎疫情防控经费需求，按照“急事急办、特事特办”的原则，开通资金支付、政府采购绿色通道，及时足额支付疫情防控资金，全力支持疫情防控工作。

（三）围绕高效发展，聚力推进财税体制改革

按照财政科学化精细化管理的要求，坚持“花钱必问效、无效必问责”的原则，加快构建“广覆盖、多层次、全过程”的预算绩效管理制度体系，逐步将绩效管理覆盖政府“四本预算”，并深度融入预算编制、执行、监督全过程，继续扩大财政重点绩效评价范围，延伸部门预算整体绩效评价工作，加强绩效评价结果对预算安排的指导和约束作用；积极引入第三方参与绩效管理，提高第三方评价的管理质量和效率，不断提高绩效评价的社会公信力和专业化水平；强化中央直达资金绩效管理，以直达资金台账为基础，以直达资金监控系统为支撑，加强对直达资金预算分解下达、资金支付等全流程监控，确保每一分钱都用在刀刃上。进一步完善国库集中支付电子化改革，切实加大预算信息公开力度；积极稳妥推进部门预算、政府采购、国有资产监管、政府债务、专项资金管理等改革；推进政府会计制度改革，继续开展年度会计信息质量检查，规范单位财务行为。

（四）围绕统筹发展，聚力支持改善民生事业

继续坚持在发展中保障和改善民生，优化财政支出结构，大力压缩“三公”经费等一般性支出，将有限的财力重点用于改善民生事业。科学有序安排财力，更大力度支持办好民生实事，推进城乡一体化发展，积极推进教育、医疗、养老等基本公共服务标准化、均等化；建立健全经费投入机制，促进稳定和扩大就业；持续加大民生事业投入，持续加大扫黑除恶专项工作保障投入，持续加大重点项目资金投入，有力、有序、有效保障和推动社会各项事业健康发展。

（五）围绕健康发展，聚力防控财政运行风险

牢固树立底线思维，进一步健全地方政府债务风险防控体系，多途径多渠道化解存量债务，坚决遏制隐性债务，确保政府性债务风险安全可控。加强对重点领域资金使用情况监管，建立健全债券资金支出进度考核机制，确保资金安全高效，充分发挥债券资金在“稳增长、增动力、促发展”中的重要作用；认真开展财政承受能力论证评估，建立基本公共服务保障标准备案制度，杜绝超财力提高标准，确保财政可持续健康发展。

（六）围绕共享发展，聚力支持脱贫攻坚

始终把脱贫攻坚作为最大的政治任务和民生工程，通过盘活存量、增收节支、争取上级转移支付补助、加大资金整合力度等措施，积极筹措资金，优先保障打赢脱贫攻坚战资金需求，确保财政扶贫投入力度不减，强化扶贫资金监管，健全公告公示制度，加快资金拨付进度，完善绩效考评制度和财政扶贫资金动态监控平台建设，确保扶贫资金使用公开透明及时高效，为打赢、打好脱贫攻坚战提供强有力的资金保障。

各位代表，使命重在担当，奋斗铸就辉煌。做好2020年的财政工作责任重大，使命光荣。让我们在县委的坚强领导和人大、政协的监督指导下，不忘初心、继续前行，勇于担当、主动作为，努力完成全年财政目标任务，为会泽如期顺利脱贫摘帽、同步全面建成小康社会而努力奋斗！

录入时间：2020.08.05 10:22:22